vaste versus variabele lijfrenten
bij een vaste lijfrente garandeert de verzekeringsmaatschappij de hoofdsom en een minimumrente. Met andere woorden, zolang de verzekeringsmaatschappij financieel gezond is, zal het geld dat je hebt in een vaste lijfrente groeien en zal niet dalen in waarde. De groei van de waarde van de lijfrente en/of de betaalde uitkeringen kan worden vastgesteld op een bedrag in dollar of door middel van een rente, of ze kunnen groeien door middel van een bepaalde formule. De groei van de waarde van de lijfrente en/of de betaalde uitkeringen is niet direct of volledig afhankelijk van de prestaties van de investeringen die de verzekeringsmaatschappij doet om de lijfrente te ondersteunen. Sommige vaste lijfrenten crediteren een hogere rente dan het minimum, via een polisdividend dat kan worden gedeclareerd door de Raad van bestuur van het bedrijf, als de werkelijke investering, kosten en mortaliteit ervaring van het bedrijf gunstiger is dan werd verwacht. Vaste lijfrentes worden geregeld door de verzekeringsdiensten van de staat.
geld in een variabele lijfrente wordt belegd in een fonds—zoals een beleggingsfonds, maar één fonds staat alleen open voor beleggers in de variabele levensverzekering en variabele lijfrenten van de verzekeringsmaatschappij. Het fonds heeft een bepaalde beleggingsdoelstelling, en de waarde van uw geld in een variabele lijfrente—en het bedrag dat aan u moet worden uitbetaald—wordt bepaald door de beleggingsprestatie (exclusief kosten) van dat fonds. De meeste variabele lijfrentes zijn gestructureerd om beleggers veel verschillende fondsalternatieven te bieden. De variabele lijfrentes worden geregeld door de verzekeringsdiensten van de staat en de federal Securities and Exchange Commission.
soorten vaste lijfrenten
een aandelengeïndexeerde lijfrente is een type vaste lijfrente, maar ziet eruit als een hybride. Het crediteert een minimale rente, net als een vaste lijfrente doet, maar de waarde ervan is ook gebaseerd op de prestaties van een bepaalde aandelenindex—meestal berekend als een fractie van het totale rendement van die index.
een voor de markt gecorrigeerde lijfrente is er een die twee wenselijke functies combineert – de mogelijkheid om de periode en de rentevoet te selecteren en vast te stellen waarover uw lijfrente zal groeien, en de flexibiliteit om geld uit de lijfrente op te nemen voor het einde van de geselecteerde periode. Deze opnameflexibiliteit wordt bereikt door de waarde van de lijfrente, omhoog of omlaag, aan te passen aan de verandering in de rente “markt” (dat wil zeggen, het algemene niveau van de rente) vanaf het begin van de geselecteerde periode tot het moment van opname.
andere typen lijfrenten
alle volgende typen lijfrenten zijn beschikbaar in vaste of variabele vorm.
uitgestelde t.o. v. directe lijfrenten
een uitgestelde lijfrente ontvangt premies en beleggingswijzigingen voor uitbetaling op een later tijdstip. De uitbetaling kan een zeer lange tijd; uitgestelde lijfrentes voor pensionering kan in de uitgestelde fase voor decennia blijven.
een directe lijfrente is bedoeld om een inkomen één periode na aankoop van de directe lijfrente te betalen. De periode hangt af van hoe vaak het inkomen moet worden betaald. Bijvoorbeeld, als het inkomen maandelijks is, de eerste betaling komt een maand na de onmiddellijke lijfrente wordt gekocht.
levensduur vs. vaste lijfrenten
een vaste lijfrente betaalt een inkomen voor een bepaalde periode, zoals tien jaar. Het bedrag dat wordt betaald is niet afhankelijk van de leeftijd (of Voortgezet leven) van de persoon die de lijfrente koopt; de betalingen hangen in plaats daarvan af van het bedrag dat in de lijfrente wordt betaald, de lengte van de uitbetalingsperiode, en (als het een vaste lijfrente is) een rente die de verzekeringsmaatschappij gelooft dat het kan ondersteunen voor de lengte van de uitbetalingsperiode.
een levenslange lijfrente levert inkomen op voor het resterende leven van een persoon (de “lijfrente”genoemd). Een variatie van levenslange lijfrenten blijft inkomen tot de tweede van de twee lijfrenten sterft. Geen enkel ander soort financieel product kan beloven dit te doen. Het bedrag dat wordt betaald hangt af van de leeftijd van de annuitant (of leeftijden, als het een lijfrente met twee levens), het bedrag dat in de lijfrente, en (als het een vaste lijfrente) een rente die de verzekeringsmaatschappij gelooft dat het kan ondersteunen voor de lengte van de verwachte uitbetalingsperiode.
bij een” zuivere ” levenslange lijfrente stoppen de betalingen wanneer de lijfrente overlijdt, zelfs als dat een zeer korte tijd na het begin is. Veel lijfrente kopers zijn ongemakkelijk bij deze mogelijkheid, zodat ze een gegarandeerde periode—in wezen een vaste periode lijfrente—toe te voegen aan hun levenslange lijfrente. Met deze combinatie, als je sterft voordat de vaste periode eindigt, het inkomen blijft aan uw begunstigden tot het einde van die periode.
gekwalificeerd vs. niet-gekwalificeerde lijfrente
een gekwalificeerde lijfrente wordt gebruikt om geld te beleggen en uit te geven in een fiscaal voordelige pensioenregeling, zoals een IRA-of Keogh-regeling of regelingen die vallen onder de secties interne Inkomstencode, 401(k), 403(b) of 457. Onder de voorwaarden van de regeling wordt geld dat aan de lijfrente wordt betaald (de zogenaamde “premies” of “bijdragen”) niet opgenomen in het belastbaar inkomen voor het jaar waarin het wordt betaald. Alle andere fiscale bepalingen die van toepassing zijn op niet-gekwalificeerde lijfrenten zijn ook van toepassing op gekwalificeerde lijfrenten.
een niet-gekwalificeerde lijfrente wordt afzonderlijk gekocht van, of” buiten, ” een fiscaal voordelige pensioenregeling. Beleggingswinsten van alle lijfrenten, zowel gekwalificeerde als niet-gekwalificeerde, zijn belastinguitstel tot ze worden ingetrokken; op dat moment worden ze behandeld als belastbaar inkomen (ongeacht of ze kwamen uit de verkoop van kapitaal tegen een winst of uit dividenden).
eenmalige premie vs.flexibele premie lijfrenten
een eenmalige premie lijfrente is een lijfrente die wordt gefinancierd door een eenmalige betaling. De betaling kan worden belegd voor de groei voor een lange periode—een enkele premie uitgestelde lijfrente—of belegd voor een korte tijd, waarna de uitbetaling begint-een enkele premie onmiddellijke lijfrente. Eenmalige premie lijfrenten worden vaak gefinancierd door rollovers of uit de verkoop van een gewaardeerd actief.
een flexibele premie lijfrente is een lijfrente die bedoeld is om te worden gefinancierd door een reeks betalingen. Flexibele premie lijfrenten zijn alleen uitgestelde lijfrenten; dat wil zeggen, ze zijn ontworpen om een aanzienlijke periode van betalingen in de lijfrente plus de groei van de investeringen te hebben voordat er geld aan hen wordt onttrokken.