faste vs. variable livrenter
i en fast livrente garanterer forsikringsselskabet hovedstolen og en minimumsrente. Med andre ord, så længe forsikringsselskabet er økonomisk forsvarlig, de penge, du har i en fast livrente vil vokse og vil ikke falde i værdi. Væksten i annuitetens værdi og / eller de betalte fordele kan fastsættes til et dollarbeløb eller med en rente, eller de kan vokse med en specificeret formel. Væksten i annuitetens værdi og / eller de udbetalte ydelser afhænger ikke direkte eller helt af resultaterne af de investeringer, forsikringsselskabet foretager for at understøtte annuiteten. Nogle faste livrenter krediterer en højere rente end minimumet via et politisk udbytte, der kan erklæres af selskabets bestyrelse, hvis selskabets faktiske investerings -, omkostnings-og dødelighedserfaring er mere gunstig end forventet. Faste livrenter reguleres af statslige forsikringsafdelinger.
penge i en variabel livrente investeres i en fond—som en gensidig fond, men en kun åben for investorer i forsikringsselskabets variable livsforsikring og variable livrenter. Fonden har et bestemt investeringsmål, og værdien af dine penge i en variabel livrente—og det beløb, der skal udbetales til dig—bestemmes af investeringsydelsen (efter fradrag af udgifter) for denne fond. De fleste variable livrenter er struktureret til at tilbyde investorer mange forskellige fondsalternativer. Variable livrenter reguleres af statslige forsikringsafdelinger og federal Securities and change Commission.
typer af faste livrenter
en aktieindekseret livrente er en type fast livrente, men ligner en hybrid. Det krediterer en minimumsrente, ligesom en fast livrente gør, men dens værdi er også baseret på udførelsen af et specificeret aktieindeks—normalt beregnet som en brøkdel af indeksets samlede afkast.
en markedsværdijusteret livrente er en, der kombinerer to ønskelige funktioner-evnen til at vælge og fastsætte den tidsperiode og rente, som din livrente vil vokse over, og fleksibiliteten til at hæve penge fra livrente inden udgangen af den valgte tidsperiode. Denne tilbagetrækningsfleksibilitet opnås ved at justere annuitetens værdi, op eller ned, for at afspejle ændringen i renten “marked” (det vil sige det generelle renteniveau) fra starten af den valgte tidsperiode til tidspunktet for tilbagetrækning.
andre typer livrenter
alle følgende typer livrenter er tilgængelige i faste eller variable former.
udskudt vs. øjeblikkelige livrenter
en udskudt livrente modtager præmier og investeringsændringer for udbetaling på et senere tidspunkt. Udbetalingen kan være meget lang tid; udskudte livrenter for pensionering kan forblive i udskudt fase i årtier.
en øjeblikkelig livrente er designet til at betale en indkomst en tidsperiode, efter at den øjeblikkelige livrente er købt. Tidsperioden afhænger af, hvor ofte indkomsten skal betales. For eksempel, hvis indkomsten er Månedlig, kommer den første betaling en måned efter, at den øjeblikkelige livrente er købt.
levetid vs. fast periode livrenter
en fast periode livrente betaler en Indkomst for en bestemt periode, såsom ti år. Det betalte beløb afhænger ikke af alderen (eller det fortsatte liv) for den person, der køber livrenten; betalingerne afhænger i stedet af det beløb, der er betalt i livrenten, længden af udbetalingsperioden og (hvis det er en fast livrente) en rente, som forsikringsselskabet mener, at det kan understøtte længden af udbetalingsperioden.
en livrente giver Indkomst for en persons resterende liv (kaldet “annuitant”). En variation af levetid livrenter fortsætter indkomst indtil den anden af to annuitants dør. Ingen anden type finansielt produkt kan love at gøre dette. Det beløb, der betales, afhænger af annuitantens alder (eller aldre, hvis det er en to-livrente), det beløb, der er betalt i livrenten, og (hvis det er en fast livrente) en rente, som forsikringsselskabet mener, at det kan understøtte længden af den forventede udbetalingsperiode.
med en “ren” livrente stopper betalingerne, når annuitanten dør, selvom det er meget kort tid efter, at de begyndte. Mange livrente købere er ubehageligt på denne mulighed, så de tilføjer en garanteret periode—hovedsagelig en fast periode livrente—til deres levetid livrente. Med denne kombination, hvis du dør inden den faste periode slutter, fortsætter indkomsten til dine modtagere indtil udgangen af denne periode.
kvalificeret vs. ikke-kvalificerede livrenter
en kvalificeret livrente er en, der bruges til at investere og udbetale penge i en skattebegunstiget pensionsplan, såsom en IRA-eller Keogh-plan eller planer, der er underlagt afsnit om Internal Revenue Code, 401(k), 403(b) eller 457. I henhold til planen er penge, der er betalt til livrenten (kaldet “præmier” eller “bidrag”), ikke inkluderet i den skattepligtige indkomst for det år, hvor den indbetales. Alle andre skattebestemmelser, der gælder for ikke-kvalificerede livrenter, gælder også for kvalificerede livrenter.
en ikke-kvalificeret livrente er en købt separat fra eller” uden for ” en skattefavoriseret pensionsplan. Investeringsindtægter for alle livrenter, kvalificerede og ikke-kvalificerede, udskydes skat, indtil de trækkes tilbage; på det tidspunkt behandles de som skattepligtig indkomst (uanset om de kom fra at sælge kapital til en gevinst eller fra udbytte).
enkelt præmie vs. fleksibel præmie livrenter
en enkelt præmie livrente er en livrente finansieret af en enkelt betaling. Betalingen kan investeres til vækst i lang tid—en enkelt præmie udskudt livrente—eller investeret i kort tid, hvorefter udbetalingen begynder—en enkelt præmie øjeblikkelig livrente. Enkeltpræmie livrenter finansieres ofte ved rollovers eller fra salg af et værdsat aktiv.
en fleksibel præmie livrente er en livrente, der er beregnet til at blive finansieret af en række betalinger. Fleksible præmie livrenter er kun udskudte livrenter; det vil sige, de er designet til at have en betydelig betalingsperiode i livrenten plus investeringsvækst, før nogen penge trækkes tilbage fra dem.