Fast vs. variabel livränta
i en fast livränta garanterar försäkringsbolaget huvudmannen och en lägsta räntesats. Med andra ord, så länge försäkringsbolaget är ekonomiskt sund, kommer de pengar du har i en fast livränta att växa och kommer inte att sjunka i värde. Tillväxten av livräntans värde och / eller de ersättningar som betalas kan fastställas till ett dollarbelopp eller med en ränta, eller de kan växa med en viss formel. Tillväxten av livränta värde och / eller de ersättningar som betalas beror inte direkt eller helt på resultatet av de investeringar försäkringsbolaget gör för att stödja livränta. Vissa fasta livräntor krediterar en högre ränta än minimum, via en policyutdelning som kan deklareras av bolagets styrelse, om bolagets faktiska investerings -, kostnads-och mortalitetserfarenhet är gynnsammare än väntat. Fasta livräntor regleras av statliga försäkringsavdelningar.
pengar i en rörlig livränta investeras i en fond—som en fond men en öppen endast för investerare i försäkringsbolagets rörliga livförsäkring och rörliga livräntor. Fonden har ett särskilt investeringsmål, och värdet på dina pengar i en rörlig livränta—och hur mycket pengar som ska betalas ut till dig—bestäms av fondens investeringsresultat (efter utgifter). De flesta rörliga livräntor är strukturerade för att erbjuda investerare många olika fondalternativ. Rörliga livräntor regleras av statliga försäkringsavdelningar och federal Securities and Exchange Commission.
typer av fasta livräntor
en aktieindexerad livränta är en typ av fast livränta, men ser ut som en hybrid. Det krediterar en lägsta ränta, precis som en fast livränta gör, men dess värde är också baserat på resultatet för ett specificerat aktieindex—vanligtvis beräknat som en bråkdel av indexets totala avkastning.en marknadsvärdejusterad livränta är en som kombinerar två önskvärda funktioner-Möjligheten att välja och fixa tidsperioden och räntan över vilken din livränta kommer att växa och flexibiliteten att ta ut pengar från livräntan före slutet av den valda tidsperioden. Denna uttagsflexibilitet uppnås genom att justera livräntans värde, upp eller ner, för att återspegla förändringen i räntemarknaden ”(det vill säga den allmänna räntenivån) från början av den valda tidsperioden till tidpunkten för återkallandet.
andra typer av livräntor
alla följande typer av livräntor finns i fasta eller variabla former.
uppskjuten vs. omedelbara livräntor
en uppskjuten livränta erhåller premier och investeringsförändringar för utbetalning vid ett senare tillfälle. Utbetalningen kan vara mycket lång tid; uppskjutna livräntor för pensionering kan förbli i uppskjuten fas i årtionden.
en omedelbar livränta är utformad för att betala en inkomst en tidsperiod efter den omedelbara livränta köps. Tidsperioden beror på hur ofta inkomsten ska betalas. Till exempel, om inkomsten är månadsvis, kommer den första betalningen en månad efter att den omedelbara livränta köps.
livstid vs fast period livräntor
en fast period livränta betalar en inkomst för en viss tidsperiod, till exempel tio år. Beloppet som betalas beror inte på ålder (eller fortsatt liv) för den person som köper livränta; betalningarna beror istället på det belopp som betalats in i livränta, längden på utbetalningsperioden och (om det är en fast livränta) en ränta som försäkringsbolaget anser att det kan stödja längden på utbetalningsperioden.
en livränta ger inkomst för en persons återstående liv (kallad ”livränta”). En variation av livstids livräntor fortsätter inkomst tills den andra av två livräntor dör. Ingen annan typ av finansiell produkt kan lova att göra detta. Beloppet som betalas beror på åldern på livränta (eller åldrar, om det är en livränta med två liv), det belopp som betalas in i livränta och (om det är en fast livränta) en ränta som försäkringsbolaget anser att det kan stödja längden på den förväntade utbetalningsperioden.
med en ”ren” livränta stannar betalningarna när annuitant dör, även om det är en mycket kort tid efter att de började. Många livränta köpare är obekväma vid denna möjlighet, så de lägger till en garanterad period—i huvudsak en fast period livränta—till sin livstid livränta. Med denna kombination, om du dör innan den fasta perioden slutar, fortsätter inkomsten till dina mottagare fram till slutet av den perioden.
kvalificerad vs. icke-kvalificerade livräntor
en kvalificerad livränta används för att investera och betala ut pengar i en skattefavoriterad pensionsplan, till exempel en IRA-eller Keogh-plan eller planer som styrs av Internal Revenue Code sections, 401(k), 403(b) eller 457. Enligt planens villkor ingår inte pengar som betalas in i livränta (kallad ”premier” eller ”bidrag”) i beskattningsbar inkomst för det år då den betalas in. Alla andra skattebestämmelser som gäller för icke-kvalificerade livräntor gäller även för kvalificerade livräntor.
en icke-kvalificerad livränta är en som köps separat från eller” utanför ” en skattefavoriterad Pensionsplan. Investeringsvinster för alla livräntor, kvalificerade och icke-kvalificerade, är uppskjutna skatter tills de återkallas.vid den tidpunkten behandlas de som skattepliktig inkomst (oavsett om de kom från att sälja kapital till vinst eller från utdelning).
Single premium vs. flexibel premium livränta
en enda premium livränta är en livränta som finansieras av en enda betalning. Betalningen kan investeras för tillväxt under en lång tid – en enda premie uppskjuten livränta—eller investeras under en kort tid, varefter utbetalningen börjar-en enda premie omedelbar livränta. Enstaka premie livräntor finansieras ofta av rollovers eller från försäljning av en uppskattad tillgång.
en flexibel premium livränta är en livränta som är avsedd att finansieras av en serie betalningar. Flexibla premium livräntor är endast uppskjutna livräntor; det vill säga de är utformade för att ha en betydande betalningsperiod i livränta plus investeringstillväxt innan några pengar tas ut från dem.