Q.私はpension22,800の年金を持っています。 私は年金除外のための資格要件を満たしていると仮定すると、私は私の38,200税に除外退職所得にIR60,000にIRAの分布のup2019まで適用することができますか？ 私は単一のように私の税金を提出します。
—退職した
A.年金の除外がどのように機能するかを見てみましょう。
ニュージャージー州では、62歳以上の人は、年金収入の全部または一部に加えて、州の所得税申告から他の種類の収入を除外することができます。
ニュージャージー州では、年金収入の全部または一部を除外することができます。
2019では、単一のファイリングステータスを持つ資格の納税者は、最大exclude60,000を除外することができるだろう—それは共同で結婚したもののための8 80,000だ—年金収入とその他の収入で、ジョヴァンニ-ヴァッレ、モリスタウンのビーコン-トラストを持つ認定ファイナンシャルプランナーは述べています。
金額は、2020年にシングルのためのsingles75,000と共同で結婚したもののためのmarried100,000に増加します。
Valleは、この除外のための資格が何であるかを最初に理解することが重要だと述べました。
“あなた—および/またはあなたの配偶者/市民連合パートナーは、共同で提出する場合—課税年度の最後の日に社会保障ガイドラインで定義されているように62歳以上または障害者であり、NJ-27居住者所得税申告書の1040行目にある年間の総収入が100,000ドル以下であれば、年金除外の対象となります”とValleは述べています。 “それはあなたの収入がmore100,000以上である場合、あなたは完全に年金収入のいずれかを除外する能力を失うことに注意することが重要です。”
これらはすべてニュージャージー州の非課税であるため、さらに、ライン27にある総収入は、社会保障給付、ニュージャージー州地方債の利息または連邦国債の利
exclusion60,000除外は、あなたの課税年金およびライン20a、フォームNJ-1040上のその他の所得金額に基づいています、ヴァッレは言いました。
“一般的に言えば、IRAの分布は、除外可能な退職所得の$60,000の制限に適用/カウントされるだろう”と彼は言った。しかし、いくつかの考慮事項があります。
しかし、いくつかの考慮事項があります。
まず、あなたはあなたの年金の全額が課税対象とみなされているかどうかを判断する必要があるため、ニュージャージー州の納税申告書のライン20aに報告される、と彼は言いました。次に、ニュージャージー州は、一般的にあなたのIRAの分布の貢献部分に課税されません。
次に、ニュージャージー州は、あなたのiraの分布の貢献部分に課税
“連邦税法に反して、ニュージャージー州は、あなたがあなたの一生の間にあなたのIRAの貢献を控除することはできません”と彼は言いました。 “これは、あなたがあなたのIRAに向けて貢献するために使用されるお金は、あなたが州レベルで非課税ベースでその部分を撤回することができ、あなたが”
しかし、Valleは、時間をかけて生成された利益が課税されなかったので、あなたのIRA分布の投資収益部分は課税対象になります、と述べました。
“あなたのIRAの分布の一部が課税されていない場合、それは撤回することができ、まだあなたの収入から除外される全体的な金額に影響を与える可
さらに、IRAが401（k）のような適格退職金制度からのロールオーバーであった場合、特定の癖が発生する可能性がある、と彼は言った。
“これは、月または月の後にあるためです。 1、1984年、すべての401（k）の貢献は、ニュージャージー州のあなたの課税所得に含まれていない、”と彼は言った。 したがって、これらの金額の分配は完全に課税対象となり、ライン20aに置くことができるため、60,000課税年度の所得からの除外$2019に適用/カウントする”
しかし、あなたは1984年前に401（k）に貢献し、あなたのIRAにこの401（k）計画をロールオーバーした場合、401（k）への貢献はニュージャージー州の課税所得に含まれていた
言及された考慮事項のいくつかがあなたに適用される場合、税務専門家はあなたを導き、資格があればあなたの除外を最大化していることを確
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Karin Price MuellerはNJ Advance MediaのBamboozledコラムを書いており、の創設者ですNJMoneyHelp.com.Twitter@NJMoneyHelpでNjmoneyhelpに従ってください。 Facebook上でNJMoneyHelpを見つけます。 にサインアップNJMoneyHelp.com’sの毎週のe-ニュースレター。