Q. van egy hely $ 22,800. Feltételezve, hogy találkozom alkalmassági követelmények a nyugdíj kizárás lehet alkalmazni, akár $38,200 IRA disztribúciók, hogy a $60,000 a excludable nyugdíj jövedelem a 2019 adót? Én Fájl én adók, mint egy egységes.
— nyugdíjas
A. nézzük át, hogyan működik a nyugdíjkizárás.
New Jersey lehetővé teszi a 62 éves vagy annál idősebb személyek számára, hogy nyugdíjjövedelmük egészét vagy egy részét, valamint más típusú jövedelmet kizárjanak az állami jövedelemadó-bevallásból.
ban ben 2019, minősített adózó a bejelentés állapotát egyetlen lenne képes kizárni akár $60,000 – ez $80,000 azoknak házas bejelentés közösen nyugdíj jövedelem plusz egyéb jövedelem, mondta Giovanni Valle, hitelesített pénzügyi tervező Beacon Trust Morristown.
az összegek 2020-ban 75 000 dollárra nőnek egyedülállók és 100 000 dollárra azok számára, akik házasok.
Valle azt mondta, fontos, hogy először megértsük, mi a képesítések erre a kizárásra.
“Ön jogosult a nyugdíjkizárásra, ha Ön-és / vagy házastársa / polgári szakszervezeti partnere, ha együttesen nyújtják be-62 vagy idősebb vagy fogyatékkal élő volt, az adóév utolsó napján a társadalombiztosítási irányelvek által meghatározottak szerint, és ha az egész évre vonatkozó teljes jövedelme, amely az NJ-1040 rezidens jövedelemadó-bevallásának 27.sorában található, 100 000 dollár vagy annál kevesebb” – mondta Valle. “Fontos megjegyezni, hogy ha a jövedelem több mint $100,000, akkor teljesen elveszíti a képességét, hogy kizárja a nyugdíj jövedelem.”
ezenkívül a 27. sorban szereplő összes jövedelem nem tartalmazza a társadalombiztosítási juttatásokat, a New Jersey-i önkormányzati kötvénykamatokat vagy a szövetségi államkötvény-kamatot, mivel ezek mind nem adóalanyok New Jersey-ben-mondta.
A $60,000 kizárás alapja az adóköteles nyugdíj és egyéb jövedelem összege a vonalon 20A, forma NJ-1040, Valle mondta.
“általánosságban elmondható, hogy az IRA-elosztást a kizárható nyugdíjjövedelem 60 000 dolláros korlátjához kell alkalmazni / számolni” – mondta.
de van néhány szempont.
először meg kell határoznia, hogy a nyugdíj teljes összege adóköteles-e, ezért a New Jersey-i adóbevallás 20A.sorában kell jelenteni-mondta.
következő, New Jersey általában nem adóztatja az IRA disztribúcióinak járulékrészét.
“ellentétben a szövetségi adótörvénnyel, New Jersey nem teszi lehetővé az IRA hozzájárulásainak levonását az Ön élettartama alatt” – mondta. “Ez azt jelenti, hogy az IRA-hoz való hozzájáruláshoz használt pénzt állami szinten adóztatják, amikor hozzájárul, ami lehetővé teszi, hogy ezt a részt adómentes alapon vonja vissza állami szinten.”
Valle azonban elmondta, hogy az IRA disztribúció befektetési jövedelemrésze adóköteles lesz, mivel az idő múlásával keletkező bevételeket soha nem adóztatták.
“Ez azért jelentős, mert ha az IRA elosztásának egy része nem adóköteles, az befolyásolhatja a visszavonható teljes összeget, és továbbra is kizárható a jövedelméből” – mondta.
továbbá bizonyos furcsaságok akkor fordulhatnak elő, ha az IRA egy minősített nyugdíjazási tervből, például egy 401(k) – mondta.
“Ez azért van, mert Jan. 1, 1984, minden 401(k) járulékok nem szerepelnek az adóköteles jövedelem New Jersey,” azt mondta,. “Ezért ezeknek az összegeknek a felosztása teljes mértékben adóköteles lenne, és a 20A sorba helyezhető, ezért alkalmazható/számolható a 2019.évi jövedelemből való 60 000 dolláros kizárás felé.”
Ha azonban 1984 előtt hozzájárult egy 401(k) – hoz, és ezt a 401(k) – tervet áthúzza az IRA-nak, akkor ennek az összegnek egy része nem lehet adóköteles, ha visszavonják, mert a 401(k) – hoz való hozzájárulások bekerültek volna a New Jersey-i adóköteles jövedelembe-mondta.
Ha az említett megfontolások egy része Önre vonatkozik, egy adószakértő segíthet Önnek abban, hogy tájékoztasson, és meggyőződjön arról, hogy maximalizálja a kizárást, ha jogosult.
küldje el kérdéseit [email protected].
Karin Price Mueller írja a Bamboozled oszlopot az NJ Advance Media számára. NJMoneyHelp.com. kövesse Njmoney HELP A Twitteren @Njmoney help. Keresse Njmoney HELP A Facebook-on. Iratkozzon fel NJMoneyHelp.com heti e-hírlevél.