Fix vs. változó járadék
rögzített járadék esetén a biztosító társaság garantálja a tőkét és a minimális kamatlábat. Más szóval, mindaddig, amíg a biztosító társaság pénzügyileg megbízható, a pénz van egy fix járadék növekedni fog, és nem csökken az érték. A járadék értékének és/vagy a kifizetett juttatásoknak a növekedését dollárban vagy kamatlábbal lehet rögzíteni, vagy egy meghatározott képlettel nőhetnek. Az életjáradék értékének és/vagy a kifizetett juttatásoknak a növekedése nem függ közvetlenül vagy teljes mértékben azon befektetések teljesítményétől, amelyeket a biztosítótársaság a járadék támogatására fordít. Egyes rögzített járadékok a minimumnál magasabb kamatlábat hiteleznek a társaság igazgatótanácsa által bejelenthető politikai osztalék révén, ha a társaság tényleges befektetése, költsége és halálozási tapasztalata kedvezőbb a vártnál. A rögzített évjáratokat az állami biztosítási osztályok szabályozzák.
a változó életjáradékban lévő pénzt egy alapba fektetik be—mint egy befektetési alapba, de csak a biztosítótársaság változó életbiztosításában és változó járadékaiban lévő befektetők számára nyitottak. Az alapnak sajátos befektetési célkitűzése van, a pénz változó életjáradékban kifejezett értékét—valamint az Önnek fizetendő pénzösszeget—az Alap befektetési teljesítménye (a költségek nélkül) határozza meg. A legtöbb változó évjáradék úgy van felépítve, hogy a befektetőknek számos különböző alap alternatívát kínáljon. A változó évjáratokat az állami biztosítási osztályok és a szövetségi értékpapír-és Tőzsdefelügyelet szabályozza.
rögzített járadékok típusai
a saját tőke indexelt járadék a rögzített járadék típusa, de hibridnek tűnik. Ez jóváírja a minimális kamatláb, csakúgy, mint egy fix járadék nem, de az érték is alapul teljesítménye egy meghatározott részvényindex—általában számítják, mint egy töredéke az index teljes hozam.
a piaci értékhez igazított életjáradék az egyik, hogy egyesíti a két kívánatos funkciók-a képesség, hogy válassza ki és rögzítse az időszak és a kamatláb, amely felett a járadék növekedni fog, és a rugalmasságot, hogy pénzt a járadék vége előtt az időszak kiválasztott. Ezt a visszavonási rugalmasságot úgy érik el, hogy a járadék értékét felfelé vagy lefelé módosítják, hogy tükrözzék a “piac” kamatláb változását (azaz az Általános kamatlábakat) a kiválasztott időszak kezdetétől a visszavonás időpontjáig.
Egyéb évjáratok
a következő évjáratok mindegyike rögzített vagy változó formában érhető el.
halasztott vs. azonnali járadékok
a halasztott járadék későbbi időpontban kapja meg a biztosítási díjakat és a befektetési változásokat a kifizetéshez. A kifizetés lehet egy nagyon hosszú idő; halasztott járadékok nyugdíjba maradhat a halasztott szakaszban évtizedek óta.
az azonnali járadék célja, hogy a jövedelmet az azonnali járadék megvásárlása után egy alkalommal fizesse meg. Az időtartam attól függ, hogy milyen gyakran kell fizetni a jövedelmet. Például, ha a jövedelem havi, az első kifizetés egy hónappal az azonnali járadék megvásárlása után következik be.
élettartam vs. fix időszaki járadékok
egy rögzített időszaki járadék egy meghatározott időszakra, például tíz évre fizet jövedelmet. Az összeg kifizetése nem függ attól, hogy az életkor (vagy továbbra is életben) az a személy, aki megveszi a járadék; a kifizetések függ, hanem a kifizetett összeg a járadék, a hossza a kifizetési időszakban, valamint (ha egy fix járadék) kamat, amely a biztosító társaság úgy véli, hogy támogatja a hossza a fizetős időszak.
az életjáradék jövedelmet biztosít egy személy hátralévő életében (az úgynevezett”évjáradék”). Az életjáradékok variációja addig folytatódik, amíg a két évenkénti második meg nem hal. Semmilyen más típusú pénzügyi termék nem ígérheti ezt. Az összeg kifizetése attól függ, hogy a kor a annuitant (vagy korosztály számára, ha egy két-életjáradék), a fizetett összeg a járadék, valamint (ha egy fix járadék) kamat, amely a biztosító társaság úgy véli, hogy támogatja a hossza a várható kifizetési határidőt.
“tiszta” életjáradékkal a kifizetések akkor állnak le, amikor az évesített meghal, még akkor is, ha ez nagyon rövid idő után kezdődött. Sok járadék vásárlók kényelmetlen ez a lehetőség, így hozzá egy garantált időszak-lényegében egy fix időszak járadék – az életjáradék. Ezzel a kombinációval, ha meghal, mielőtt a rögzített időszak véget ér, a jövedelem az adott időszak végéig folytatódik a kedvezményezettek számára.
minősített vs. nem minősített évjáradékok
a minősített járadék az egyik használt befektetni és folyósítja a pénzt egy adókedvezményes nyugdíjazási terv, mint például egy IRA vagy Keogh terv vagy tervek által szabályozott Belső Bevételi kód szakaszok, 401 (k), 403(b), vagy 457. A terv feltételei szerint a járadékba fizetett pénz (úgynevezett” díjak “vagy” hozzájárulások”) nem szerepel az adóköteles jövedelemben abban az évben, amelyben fizetik. Minden egyéb, a nem minősített évjáratokra vonatkozó adóügyi rendelkezés a minősített évjáradékokra is vonatkozik.
a nem minősített járadék egy külön vásárolt, vagy “kívül,” egy adókedvezményes nyugdíjazási terv. Az összes évjáradékból származó, minősített és nem minősített befektetési jövedelem a visszavonásig halasztott adó; ezen a ponton adóköteles jövedelemként kezelik őket (függetlenül attól, hogy nyereséggel vagy osztalékkal értékesítették-e a tőkét).
Single premium vs. flexible premium annuities
Az egyszeri premium annuity egy járadék, amelyet egyetlen kifizetés Finanszíroz. A kifizetés lehet befektetni a növekedés hosszú ideig—egyetlen prémium halasztott járadék – vagy befektetett egy rövid ideig, ami után kifizetési kezdődik – egyetlen prémium azonnali járadék. Az egyszeri prémium évjáratokat gyakran rollovers vagy egy értékelt eszköz értékesítéséből finanszírozzák.
a rugalmas prémium járadék olyan járadék, amelyet egy sor fizetéssel kell finanszírozni. A rugalmas prémium járadékok csak halasztott járadékok; vagyis úgy tervezték, hogy jelentős kifizetési idővel rendelkezzenek a járadék plusz befektetési növekedéssel, mielőtt bármilyen pénzt kivonnának tőlük.