Q. minulla on eläke 22 800 dollaria. Olettaen, että täytän kelpoisuusvaatimukset eläkkeen poissulkemiselle, Voinko hakea jopa $38,200 IRA: n jakoja $60,000: lle poissulkevista eläketuloista minun 2019-veroista? Ilmoitan veroni yhtenä kappaleena.
— eläkkeellä
A. käydään läpi, miten eläkkeensaaja toimii.
New Jersey sallii 62-vuotiaiden tai sitä vanhempien jättää kokonaan tai osittain eläketulonsa ja muunlaiset tulot pois osavaltionsa tuloveroilmoituksesta.
vuonna 2019 Pätevä verovelvollinen, jolla on yhden henkilön arkistointistatus, voisi sulkea pois jopa 60 000 dollaria — se on 80 000 dollaria niille, jotka ovat naimisissa arkistoinnin kanssa yhdessä — eläketuloissa ja muissa tuloissa, sanoi Giovanni Valle, Morristownin Beacon Trustin sertifioitu rahoitussuunnittelija.
summat nousevat vuonna 2020 75 000 dollariin sinkkujen osalta ja 100 000 dollariin niiden osalta, jotka avioituvat yhdessä.
Vallen mukaan on tärkeää ensin ymmärtää, mitkä ovat tämän poissulkemisen edellytykset.
”voit saada eläkkeen ulkopuolelle, jos — ja/tai puolisosi / siviililiiton kumppani, jos arkistointi yhdessä — olivat 62 tai vanhempi tai vammainen määritelty Sosiaaliturvaohjeet viimeisenä päivänä verovuoden, ja jos kokonaistulosi koko vuoden, joka on rivillä 27 NJ-1040 Resident income tax return, on $100,000 tai vähemmän,” Valle sanoi. ”On tärkeää huomata, että jos tulosi ovat yli 100 000 dollaria, menetät kokonaan mahdollisuuden jättää pois mitään eläketuloja.”
lisäksi rivillä 27 olevat kokonaistulot eivät sisällä sosiaaliturvaetuuksia, New Jerseyn kunnallisten joukkolainojen korkoja tai liittovaltion valtion joukkolainojen korkoja, koska nämä kaikki ovat New Jerseyssä verottomia, hän sanoi.
60 000 dollarin poissulkeminen perustuu verotettavaan eläkkeeseen ja muihin tuloihin rivillä 20A, muodossa NJ-1040, Valle sanoi.
”yleisesti ottaen IRA-jakoa sovellettaisiin / laskettaisiin 60 000 dollarin rajaan poissulkevilla eläketuloilla”, hän sanoi.
on kuitenkin muutamia huomioita.
Ensin pitää selvittää, katsotaanko koko eläkkeesi määrä veronalaiseksi, ja siksi se ilmoitetaan New Jerseyn veroilmoituksen rivillä 20a, hän sanoi.
seuraavaksi New Jersey ei yleensä verota IRA-jakelusi maksuosuutta.
”vastoin liittovaltion verolakia New Jersey ei salli sinun vähentää IRA: n maksuja elinaikanasi”, hän sanoi. ”Tämä tarkoittaa sitä, että rahaa, jota käytit IRA: n maksamiseen, verotetaan valtion tasolla, kun osallistut, mikä mahdollistaa kyseisen osuuden nostamisen verovapaasti valtion tasolla.”
kuitenkin Valle sanoi, että IRA-jakosi sijoitustuotto-osuus tulee olemaan veronalainen, koska ajan myötä syntyneitä ansioita ei koskaan verotettu.
”Tämä on merkittävää, koska jos osa IRA-jakelusta ei ole veronalaista, se voi vaikuttaa siihen kokonaissummaan, joka voidaan nostaa ja silti jättää tulojesi ulkopuolelle”, hän sanoi.
lisäksi, tiettyjä omituisuuksia voi esiintyä, jos IRA oli rollover päässä Pätevä eläkejärjestelmä, kuten 401(k), hän sanoi.
” Tämä johtuu siitä, että Tammikuuta tai sen jälkeen. 1, 1984, kaikki 401 (k) maksut eivät sisälly verotettavaan tuloosi New Jerseyssä,” hän sanoi. ”Siksi näiden määrien jakaminen olisi täysin veronalaista ja se voidaan laittaa riville 20a, ja siksi sitä voidaan soveltaa/laskea 60 000 dollarin tulon ulkopuolelle verovuodelle 2019.”
Jos kuitenkin olet lahjoittanut 401(k): n hyväksi ennen vuotta 1984 ja siirtänyt tämän 401(k) – suunnitelman IRA: llesi, osa tuosta määrästä ei välttämättä ole veronalaista, kun se poistetaan, koska 401(k): n maksuosuudet olisivat sisältyneet New Jerseyn verotettavaan tuloon, hän sanoi.
Jos jokin mainituista huomioista koskee sinua, veroammattilainen voisi auttaa sinua opastamaan ja varmistamaan, että syrjäytymisesi maksimoidaan, jos sinut kelpuutetaan.
Lähetä kysymyksesi sähköpostilla osoitteeseen [email protected].
Karin Price Mueller kirjoittaa NJ Advance medialle Bamboozled-kolumnia ja on perustamassa NJMoneyHelp.com seuraa Njmoneyhelpiä Twitterissä @Njmoneyhelp. Löydä Njmoneyhelp Facebookista. Rekisteröidy NJMoneyHelp.com ’ s weekly e-newsletter.