Adam Middleton 
Im Laufe seiner Geschichte war Amerika das Land der selbstgemachten Männer und Frauen. Aber Amerikas Selbstständige müssen sich jeden 15. April (in diesem Jahr am 17. April) mit einer einzigartigen Belastung auseinandersetzen: der Steuer auf Selbstständigkeit. Zusätzlich zu den Bundes-, Landes- und lokalen Einkommensteuern unterliegt die Selbstständigkeit einer separaten Steuer von 15,3%, die die Sozialversicherung und Medicare abdeckt. Während W-2-Mitarbeiter diese Rate mit ihren Arbeitgebern „teilen“, betrachtet der IRS einen Unternehmer sowohl als Arbeitnehmer als auch als Arbeitgeber. Somit ist der höhere Steuersatz.
Die folgenden sechs Tipps helfen Ihnen sicherzustellen, dass Sie keinen Cent mehr an Selbstständigkeitssteuer zahlen, als das Gesetz verlangt, und so viel wie möglich von Ihrem hart verdienten Geld behalten.
Bilden Sie eine S Corporation
(Kitco)
Die Selbstständigkeitssteuer gilt nur für das, was der IRS „Earned income“ nennt – das heißt, Geld, das Ihnen als Gehalt oder Lohn gezahlt wird. Es kann Gründe geben, eine S Corp zu gründen, um Geld zu sparen, aber sie müssen andere Faktoren berücksichtigen, wie zum Beispiel die Gründung eines Boards, was sie unter einer LLC nicht tun müssen. Es gilt jedoch nicht für Dividenden (oder „unverdiente Erträge.“) Die Möglichkeit, Geschäftseinkommen in Form von Dividenden zu erhalten, besteht darin, eine S-Gesellschaft zu gründen. Nichts ändert sich, außer dass Ihre Kunden oder Kunden jetzt das Unternehmen anstelle von Ihnen direkt bezahlen. Stattdessen ziehen Sie ein Gehalt aus dem Unternehmen ab – aber kein volles Gehalt. Indem Sie 60% in Form von Gehalt und 40% in Form von Dividenden an sich selbst zahlen, befreien Sie diese 40% von den Steuern auf Selbständigkeit.Wie MyMoneyBlog in seiner umfassenden Aufschlüsselung der S Corp-Strategie erklärt, „ist der Unterschied zwischen $ 90k Gehalt vs. $ 50k Gehalt / $ 40k Dividenden $ 6.000 pro Jahr“ in Steuereinsparungen!
Subtrahieren Sie die Hälfte Ihrer FICA-Steuern von den Bundeseinkommensteuern
(kennejima)
Unternehmer können auch die Hälfte ihrer Steuern auf Selbstständigkeit von ihrem bundessteuerpflichtigen Einkommen abziehen. Verwenden Sie das obige Beispiel: Nehmen wir an, Sie schulden 7.650 US-Dollar an Selbständigkeitssteuer, was 15,3% des Gehalts von 50.000 US-Dollar entspricht, das Ihre S Corporation ausgezahlt hat. Sie können jetzt wiederum 3.825 US-Dollar (die Hälfte von 7.650 US-Dollar) von Ihrem staatlich zu versteuernden Einkommen von 50.000 US-Dollar abziehen. Auf diese Weise kann der IRS nur 46.175 US-Dollar Ihres Gehalts anstelle der gesamten 50.000 US-Dollar besteuern. Während es Ihre Selbständigkeitssteuer nicht reduziert, reduziert es den Gesamtbetrag der Steuer, die Sie zahlen, indem Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen senken.
Gültige Geschäftsausgaben abziehen
(Muffet)
Der IRS ermöglicht es Geschäftsinhabern und Unternehmern, alle „gewöhnlichen und notwendigen“ Geschäftsausgaben abzuziehen. Hier ist „gewöhnlich und notwendig“ die operative Phrase. Sie können beispielsweise keine Reise nach Hawaii unternehmen und diese abschreiben, es sei denn, Sie sind wirklich dorthin gegangen, um zu arbeiten. Sie können jedoch alles abziehen, was zur Erzielung Ihres Einkommens verwendet wird: büroräume, Verbrauchsmaterialien, Werbekosten, Geschäftsreisen, sogar ein anteiliger Teil Ihrer Hypothek und Nebenkosten (wenn Sie ein Heimbüro unterhalten.) Wenn Sie also im Laufe des Jahres beispielsweise 10.000 US-Dollar an Geschäftsausgaben aufbringen, können Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen von 50.000 US-Dollar auf 40.000 US-Dollar senken. Ihre Selbstständigkeit Steuerpflicht wird nun 15,3% von $ 40.000 (das ist Ihr Nettoeinkommen) statt $ 50.000 (das ist Ihr Brutto.)
Krankenversicherungskosten abziehen
(CarbonNYC)
Ein wesentlicher Steuervorteil, den Selbstständige gegenüber Arbeitnehmern haben, ist die Möglichkeit, Krankenversicherungskosten abzuziehen. Als About.com außerdem können Sie „die vollen Kosten der Krankenversicherung, die Sie für sich selbst, Ihren Ehepartner und / oder Ihre Angehörigen abschließen, abziehen“, solange Sie einen Nettogewinn für das Jahr hatten. Wie bei den oben genannten Geschäftskosten reduziert der Abzug Ihrer geltenden Krankenversicherungskosten Ihr zu versteuerndes Einkommen für dieses Jahr und reduziert dadurch den gesamten Dollarbetrag der gezahlten Steuern.
Einkommen aufschieben, um höhere Steuerklassen zu vermeiden
(wwarby)
Ein weiterer kreativer, aber vollkommen legaler Weg, um Ihre Steuern auf Selbständigkeit zu senken, ist das Aufschieben des Einkommens. Als Selbstständiger können Sie wählen, ob Sie jetzt oder später bezahlt werden möchten. Während es töricht erscheinen mag, den Erhalt von Einkommen zu verzögern, sollten Sie das folgende Szenario in Betracht ziehen. Nehmen wir an, auch nach jedem gesetzlich zulässigen Abzug sind Sie immer noch auf dem Weg, im Steuerjahr 2017 ein Nettoeinkommen von 36.000 US-Dollar erhalten zu haben. Wenn Sie im Januar 2018 und nicht jetzt sogar 2.001 US-Dollar davon erhalten, wird Ihr Einkommen aus dem Jahr 2017 nur mit den Einkommensteuersätzen von 10% und 15% besteuert. Nichts davon wird mit dem Satz von 25% besteuert, ebenso wie jeder Gehaltsbetrag zwischen 34.000 und 82.400 US-Dollar.
Bargaineering hat die Grenzsteuerklassen für 2017 hier hilfreich veröffentlicht. Denken Sie daran und überlegen Sie, ob es objektiv sinnvoll sein könnte, einen Teil Ihres Einkommens aufzuschieben. Wenn Sie es nicht sofort benötigen, ist die Aufschiebung des Einkommens eine hervorragende Möglichkeit, sowohl Ihre Einkommensteuern als auch Ihre Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit zu senken.
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