met een uitgestelde lijfrente stort u uw geld bij een verzekeringsmaatschappij in een vast, variabel, aandelengeïndexeerd of langlevenlijfrentecontract. De belastingen op eventuele beleggingswinsten worden uitgesteld tot u een opname maakt. Elke winst die u opneemt vóór de leeftijd van 59 ½ zal worden onderworpen aan een 10% boete belasting in aanvulling op de gewone inkomstenbelasting.
uw uitgestelde lijfrentecontract heeft een accumulatiefase, dat is wanneer uw geld rente verdient. Het heeft ook een uitbetalingsfase, dat is wanneer je begint met levenslange betalingen. De uitbetalingsfase wordt ook wel annuitisatie genoemd. In wezen, u laat uw inkomsten uit te stellen totdat u besluit om de lijfrente te zetten in een gegarandeerde stroom van inkomsten.
uitgestelde lijfrenten kunnen komen met allerlei functies (tegen een kostprijs) die specifieke soorten overlijdensuitkeringen en/of toekomstige inkomensgaranties bieden. Hier is een overzicht van vier hoofdtypen van uitgestelde lijfrenten: vast, variabel, equity-Geïndexeerd, en levensduur.
vaste uitgestelde lijfrente
een vaste uitgestelde lijfrente werkt net als een depositocertificaat (CD). In plaats van de rente-inkomsten te claimen op uw belastingaangifte elk jaar, hoewel, de rente wordt uitgesteld totdat u een terugtrekking uit de lijfrente contract. Wanneer u een uitgestelde vaste lijfrente koopt, zal de verzekeringsmaatschappij u de gegarandeerde minimale rente vertellen die uw fondsen zullen verdienen. De verzekeringsmaatschappij kan meer betalen, maar het zal niet minder betalen dan het minimum.
voor risicomijdende beleggers die de rentebaten uit hun belegging tot de leeftijd van 59½ of later niet nodig hebben, kunnen vaste lijfrenten een aantrekkelijke optie zijn. Voordat u een vaste lijfrente koopt, vergelijk het rendement dat wordt aangeboden met andere veilige beleggingskeuzes zoals depositocertificaten (CDs) en staatsobligaties.
overweeg ook het voordeel dat uniek is voor lijfrenten: je geld omzetten in een gegarandeerd inkomen voor de rest van je leven of voor een andere periode die je kiest. Dat voordeel kan een iets lagere rente compenseren.
variabele uitgestelde lijfrente
wanneer u een variabele uitgestelde lijfrente koopt, worden uw fondsen op een beleggingsrekening gezet. U bepaalt doorgaans hoe de fondsen worden belegd op basis van uw risicotolerantie en andere factoren. U kiest uit een vooraf geselecteerde lijst van beleggingen, die doorgaans aandelen en obligaties omvat. Uw beleggingsrendementen variëren afhankelijk van de prestaties van die onderliggende beleggingen.
over de lange termijn, onder de meeste marktomstandigheden, zullen beleggers waarschijnlijk beter af zijn om te beleggen in een portefeuille van index beleggingsfondsen in plaats van een variabele lijfrente om de volgende redenen::
- omdat de beleggingen deel uitmaken van een lijfrente, worden alle belastingen uitgesteld tot u een opname doet. Het belastinguitstel van een variabele lijfrente wordt vaak aangeprezen als een voordeel door lijfrenteverkopers, maar voor velen kan het eigenlijk een nadeel blijken te zijn. Belastingen kunnen hoger zijn bij pensionering, niet lager.
- lijfrente bedrijven bieden een hele reeks functies, genaamd riders. Deze rijders kunnen overlijdensuitkeringen en toekomstige inkomensgaranties bieden, vaak tegen hoge kosten die uw beleggingsrendementen ondermijnen. Veel lijfrentes met deze functies zijn het in rekening brengen van vergoedingen van meer dan 3% per jaar. Dat gezegd hebbende, afhankelijk van de rijder, kunnen de extra kosten de moeite waard zijn.
Equity-geïndexeerde lijfrente
een equity-geïndexeerde lijfrente werkt in sommige opzichten als een vaste lijfrente en in andere opzichten als een variabele lijfrente. Technisch gezien is het een soort vaste rente.
aandelengeïndexeerde lijfrenten bestaan uit twee componenten: een gegarandeerd minimumrendement en de mogelijkheid om een hoger rendement te behalen door uw account te crediteren met een rendement gebaseerd op een formule die is gekoppeld aan een populaire beursindex zoals de S&P 500 Index. Je verdient meestal een percentage van de groei van de index, die een participatiegraad wordt genoemd. Indien de S&P 500 in één jaar met 10% groeide en u een participatiegraad van 60% had, zou u een rente van 6% ontvangen.
het nadeel van aandelengeïndexeerde lijfrenten is dat ze verwarrend kunnen zijn en vaak hoge afkoopkosten hebben (van 10 tot 15 jaar). Afkoop kosten zijn een vergoeding die u betaalt voor het opnemen van geld tijdens de eerste jaren van een lijfrente contract. U kunt bijvoorbeeld 10% afkoopkosten betalen voor het opnemen van uw geld binnen de eerste drie jaar van uw lijfrentecontract.
langleven lijfrente
wanneer u een langlevenlijfrente koopt, is het als het kopen van een lange levensverwachting verzekering. Stel dat je op je 60e $ 100.000 stort in een lijfrente. De verzekeringsmaatschappij garandeert u een bepaald bedrag van het levenslange inkomen vanaf de leeftijd van 85. Dit zou je vrij om andere activa te besteden, wetende dat je had een gegarandeerde stroom van inkomsten om u later in het leven te ondersteunen. De belastingen en het inkomen op dit soort lijfrente worden uitgesteld tot de leeftijd van 85 wanneer u begint met het nemen van het geld uit. Als je stierf voor je 85e, zou de lijfrente gaan naar de door jou genoemde begunstigden.