Med en utsatt livrente setter du inn midler hos et forsikringsselskap i en fast, variabel, egenkapitalindeksert eller levetid livrentekontrakt. Skattene på eventuelle investeringsgevinster blir utsatt til du gjør et uttak. Enhver gevinst du tar ut før du er 59 år gammel, vil bli gjenstand for en straffeskatt på 10% i tillegg til ordinær inntektsskatt.
din utsatte livrentekontrakt har en akkumuleringsfase, som er når pengene dine tjener interesse. Det har også en utbetalingsfase, som er når du begynner å ta livstidsbetalinger. Utbetalingsfasen kalles også annuitisering. I hovedsak lar du inntektene dine utsette til du bestemmer deg for å gjøre livrenten til en garantert inntektsstrøm.Utsatt livrenter kan komme med alle slags funksjoner (til en pris) som gir bestemte typer dødsfordeler og/eller fremtidige inntektsgarantier. Her er en oversikt over fire hovedtyper av utsatt livrenter: fast, variabel, egenkapitalindeksert og levetid.
Fast Utsatt Livrente
en fast utsatt livrente fungerer mye som et innskuddsbevis (CD). I stedet for å kreve renteinntektene på selvangivelsen hvert år, blir renten utsatt til du trekker deg fra livrentekontrakten. Når du kjøper en utsatt fast livrente, vil forsikringsselskapet fortelle deg den garanterte minimumsrenten dine midler vil tjene. Forsikringsselskapet kan betale mer, men det vil ikke betale mindre enn minimum.
for risikovillige investorer som ikke trenger renteinntektene fra investeringen før de er 59 år gamle eller senere, kan faste livrenter være et attraktivt alternativ. Før du kjøper en fast livrente, sammenlign avkastningen som tilbys til andre sikre investeringsvalg som innskuddsbevis (CDs) og statsobligasjoner.
vurder også fordelen som er unik for livrenter: snu pengene dine til en garantert inntekt for resten av livet ditt eller for en annen periode du velger. Denne fordelen kan balansere ut en litt lavere rente.
Variabel Utsatt Livrente
når du kjøper en variabel utsatt livrente, blir midlene dine satt inn i en investeringskonto. Du bestemmer vanligvis hvordan midlene investeres basert på risikotoleranse og andre faktorer. Du velger fra en forhåndsvalgt liste over investeringer, som vanligvis inkluderer aksjer og obligasjoner. Investeringsavkastningen vil variere avhengig av resultatene til de underliggende investeringene.
på lang sikt, over de fleste markedsforhold, vil investorer sannsynligvis være bedre å investere i en portefølje av indeksfond i stedet for en variabel livrente av følgende grunner:
- fordi investeringene er inne i en livrente, blir alle skatter utsatt til du gjør et uttak. Skatt utsettelse av en variabel livrente er ofte spioneringen som en fordel av livrente selgere, men for mange, det kan faktisk vise seg å være en ulempe. Skattene kan være høyere i pensjon, ikke lavere.
- Livrente selskaper tilbyr en hel rekke funksjoner kalt ryttere. Disse rytterne kan gi dødsgarantier og fremtidige inntektsgarantier, ofte til høye kostnader som ødelegger investeringsavkastningen. Mange livrenter med disse funksjonene er lading avgifter på over 3% i året. Når det er sagt, avhengig av rytteren, kan de ekstra kostnadene være verdt.
Egenkapitalindeksert Livrente
en egenkapitalindeksert livrente fungerer som en fast livrente på noen måter og som en variabel livrente på andre måter. Teknisk sett er det en type fast livrente.
Egenkapital-indekserte livrenter har to komponenter: minimum garantert avkastning og muligheten for å tjene en høyere avkastning ved å kreditere kontoen din med en avkastning basert på en formel knyttet til en populær aksjemarkedsindeks som S & P 500 Index. Du tjener vanligvis en prosentandel av indeksens vekst, som kalles en deltakelsesrate. Hvis S&P 500 vokste med 10% på ett år og du hadde en 60% deltakelse, ville du bli kreditert 6% rente.ulempen med egenkapitalindekserte livrenter er at de kan være forvirrende, og de har ofte høye overgivelseskostnader (som varer 10 til 15 år). Overgivelseskostnader er et gebyr du betaler for å ta ut penger i løpet av de første årene av en livrentekontrakt. For eksempel kan du betale en 10% overgivelsesavgift for å trekke pengene dine innen de første tre årene av livrentekontrakten din.
Levetid Livrente
når du kjøper en levetid livrente, er det som å kjøpe lang levetid forsikring. For eksempel, anta at du ved 60 år setter inn $100 000 i en levetid livrente. Forsikringsselskapet garanterer deg en spesifisert mengde livslang inntekt fra 85 år. Dette vil gi deg frihet til å bruke andre eiendeler, og vite at du hadde en garantert inntektsstrøm for å støtte deg senere i livet. Skatter og inntekter på denne typen livrente er utsatt til alder 85 når du begynner å ta pengene ut. Hvis du døde før 85 år, vil livrenten passere til dine navngitte mottakere.