Con una rendita differita, depositi i tuoi fondi con una compagnia assicurativa in un contratto di rendita fisso, variabile, equity-indicizzato o longevità. Le tasse su eventuali guadagni di investimento sono differite fino a quando si effettua un prelievo. Qualsiasi guadagno prelevato prima dell’età 59 ½ sarà soggetto a una penale del 10% in aggiunta alle imposte sul reddito ordinarie.
Il contratto di rendita differita ha una fase di accumulo, che è quando il vostro denaro guadagna interesse. Ha anche una fase di pagamento, che è quando si inizia a prendere i pagamenti a vita. La fase di pagamento è anche chiamata annuitizzazione. In sostanza, stai lasciando i tuoi guadagni rinviare fino a quando si decide di trasformare la rendita in un flusso garantito di reddito.
Rendite differite possono venire con tutti i tipi di caratteristiche (ad un costo) che forniscono specifici tipi di prestazioni di morte e / o future garanzie di reddito. Ecco una panoramica di quattro tipi principali di rendite differite: fisso, variabile, equity-indicizzati, e la longevità.
Rendita differita fissa
Una rendita differita fissa funziona molto come un certificato di deposito (CD). Invece di dover rivendicare il reddito da interessi sulla dichiarazione dei redditi ogni anno, però, l’interesse è differito fino a quando si effettua un ritiro dal contratto di rendita. Quando si acquista una rendita fissa differita, la compagnia di assicurazione vi dirà il tasso di interesse minimo garantito vostri fondi guadagneranno. La compagnia di assicurazione può pagare di più, ma non pagherà meno del minimo.
Per gli investitori avversi al rischio che non avranno bisogno del reddito da interessi dal loro investimento fino all’età 59½ o successiva, le rendite fisse possono essere un’opzione interessante. Prima di acquistare una rendita fissa, confrontare il rendimento offerto ad altre scelte di investimento sicuri come certificati di deposito (CDS) e titoli di stato.
Considera anche il vantaggio che è unico per le rendite: trasformare i tuoi soldi in un reddito garantito per il resto della tua vita o per un altro periodo che scegli. Tale beneficio può bilanciare un tasso di interesse leggermente inferiore.
Rendita differita variabile
Quando si acquista una rendita differita variabile, i fondi vengono messi in un conto di investimento. In genere decidi come vengono investiti i fondi in base alla tolleranza al rischio e ad altri fattori. Scegli da un elenco di investimenti preselezionato, che in genere include azioni e obbligazioni. I rendimenti degli investimenti variano a seconda della performance di tali investimenti sottostanti.
Nel lungo periodo, nella maggior parte delle condizioni di mercato, è probabile che gli investitori stiano meglio investendo in un portafoglio di fondi comuni di investimento indicizzati piuttosto che in una rendita variabile per i seguenti motivi:
- Poiché gli investimenti sono all’interno di una rendita, tutte le tasse sono differite fino a quando si effettua un prelievo. Il differimento fiscale di una rendita variabile è spesso propagandato come un vantaggio da venditori di rendita, ma per molti, può effettivamente rivelarsi uno svantaggio. Le tasse possono essere più alti in pensione, non inferiore.
- Società di rendita forniscono tutta una serie di caratteristiche chiamate riders. Questi piloti possono fornire garanzie di beneficio di morte e garanzie di reddito future, spesso a costi elevati che erodono i rendimenti degli investimenti. Molte rendite con queste caratteristiche sono spese di ricarica di oltre il 3% all’anno. Detto questo, a seconda del pilota, i costi aggiuntivi possono essere utili.
Rendita indicizzata Equity
Una rendita indicizzata equity funziona come una rendita fissa in qualche modo e come una rendita variabile in altri modi. Tecnicamente, è un tipo di rendita fissa.
Le rendite Equity-indicizzate hanno due componenti: un rendimento minimo garantito e la possibilità di ottenere un rendimento più elevato accreditando il tuo account con un rendimento basato su una formula legata a un indice di borsa popolare come l’indice S & P 500. In genere si guadagna una percentuale della crescita dell’indice, che è chiamato un tasso di partecipazione. Se il S& P 500 è cresciuto del 10% in un anno e hai avuto un tasso di partecipazione del 60%, ti verrà accreditato un interesse del 6%.
Il lato negativo delle rendite indicizzate in equity è che possono essere fonte di confusione e spesso hanno elevati oneri di resa (che durano da 10 a 15 anni). Le spese di resa sono una tassa che si paga per prelevare denaro durante i primi anni di un contratto di rendita. Ad esempio, si potrebbe pagare una tassa di resa del 10% per ritirare i fondi entro i primi tre anni del contratto di rendita.
Longevità Rendita
Quando si acquista una rendita longevità, è come l’acquisto di assicurazione aspettativa di vita lunga. Ad esempio, supponiamo all’età di 60 anni, si deposita $100.000 in una rendita di longevità. La compagnia di assicurazione ti garantisce una determinata quantità di reddito per tutta la vita a partire dall’età di 85 anni. Questo ti lascerebbe libero di spendere altri beni, sapendo che avevi un flusso garantito di reddito per sostenerti più tardi nella vita. Le imposte e reddito su questo tipo di rendita sono differite fino all’età 85 quando si inizia a prendere i soldi fuori. Se sei morto prima di 85 anni, la rendita passerebbe ai tuoi beneficiari nominati.