Les chances de gagner à la loterie Powerball sont d’environ un sur environ 292 millions, et Mega Millions est encore pire: un sur environ 303 millions. Et pourtant, quelqu’un finira par y parvenir et devra payer des impôts sur ses gains. Le gouvernement fédéral voudra une partie du prix, et l’autorité fiscale de l’État aura probablement également sa main pour une part. Cependant, certains États sont beaucoup plus gentils que d’autres lorsqu’il s’agit de taxer les gains de loterie.
Vous n’allez pas recevoir tout ce montant si vous prenez l’argent en une somme forfaitaire. Le jackpot annoncé complet est le plus que vous puissiez gagner — il est réservé à ceux qui acceptent leurs gains comme rentes, de sorte que l’argent est versé sur une période de plusieurs années. Quoi qu’il en soit, un pourcentage assez important de vos gains de loterie pourrait aller aux impôts.
Les taxes fédérales sur les gains de loterie
Les taxes FICA — Sécurité sociale et Assurance-maladie – sont des taxes sur l’emploi. Ils sont imposés sur le revenu gagné, alors voici les bonnes nouvelles: Les gains de loterie sont exonérés d’impôts FICA parce qu’ils ne sont pas des revenus gagnés.
L’IRS exige que les responsables de la loterie retiennent l’impôt sur le revenu de vos gains, cependant, si vous gagnez 5 000 $ ou plus après avoir soustrait le coût de votre billet. Le taux de retenue est de 24%. L’IRS traite cette retenue de 24% de la même manière que si votre employeur retenait des impôts sur vos chèques de paie. Il vous enverra un remboursement si vous ne finissez pas par devoir autant lorsque vous produisez votre déclaration de revenus.
Vous devrez creuser un peu plus ces gains pour payer des impôts supplémentaires si vous finissez par devoir plus de 24% — et c’est probable, compte tenu des tranches d’imposition dans lesquelles un jackpot important vous pousserait.
Le taux d’imposition fédéral le plus élevé pour l’année d’imposition 2020 est de 37% sur les revenus de plus de 518 400 for pour les contribuables célibataires, ou de 622 050 if si vous êtes marié et que vous produisez une déclaration conjointe. Au cours de l’année d’imposition 2021, ces revenus passent à 523 600 $ et 628 300 respectively, respectivement.
Cela signifie que vous paierez 37% d’impôt sur le revenu sur la partie de vos gains qui dépasse ces montants.
Les autres taxes de loterie Varient selon les États
Les États avec les taux d’imposition sur le revenu les plus élevés posent également un fardeau fiscal difficile. New York en est un exemple, en particulier si vous vivez à New York, qui voudra également une réduction de vos gains. Le taux d’imposition le plus élevé de l’État de New York est de 8,82% à partir de 2020, mais vous devrez ensuite ajouter un autre 3,867% pour la taxe locale. Cela peut représenter près de 12,7% de vos gains. Votre facture fiscale atteindrait près de 127 000 if si vous gagniez 1 million de dollars, et environ 12,7 millions de dollars si vous gagniez 100 millions de dollars. Mais si vous vivez ailleurs à New York et que vous n’avez pas à payer d’impôts locaux sur le revenu, l’État tombe en fait à la cinquième place au total.
Les pires États pour les taxes de loterie
Le New Jersey est le pire état pour les taxes de loterie, avec un taux d’imposition supérieur de 10,75% en 2020. L’Oregon prend la deuxième place à 9,9%. Le Minnesota arrive en troisième position avec 9,85%, suivi du district de Columbia à 8,95% et de New York à 8,82%.
Pour compléter la liste des 10 États à taux d’imposition élevés, on trouve:
- Vermont: 8,7%
- Iowa: 8,53%
- Wisconsin: 7,65%
- Maine: 7,15%
- Caroline du Sud: 7,0%
Le coup que vous prendrez dépend du seuil exact où ces taux d’imposition les plus élevés entrent en vigueur et du montant que vous avez gagné. Par exemple, vous n’auriez à payer que 9,9% en Oregon si vous avez gagné plus de 125 millions de dollars, et vous ne paieriez ce taux que sur la partie de vos gains qui dépasse ce montant. Vous paieriez 9% si vous gagniez 124 999 999 $ ou moins.
Tout cela suppose que votre État participe à une loterie nationale et qu’il taxe les gains de loterie. Par exemple, le taux d’imposition le plus élevé d’Hawaï est de 11%, mais vous ne pouvez pas jouer au Powerball là-bas. C’est l’un des six États qui ne participent pas, et c’est une très longue baignade sur le continent pour acheter un billet de loterie. Les autres États qui ne participent pas au Powerball sont l’Alabama, l’Alaska, le Mississippi, le Nevada et l’Utah.
Les États les plus gentils pour les taxes de loterie
Évidemment, votre meilleur pari pour éviter les taxes de loterie est de vivre dans l’un des États qui n’a pas du tout d’impôt sur le revenu à partir de 2020: la Floride, le Dakota du Sud, le Texas, Washington et le Wyoming. L’Alaska et le Nevada ne taxent pas non plus le revenu, mais ils ne participent pas aux loteries nationales.
Ensuite, il y a quelques États supplémentaires qui s’abstiennent gentiment de taxer les gains de loterie: la Californie et le Delaware vous permettront généreusement de garder votre jackpot libre d’impôt. C’est particulièrement pratique en Californie, où le taux d’imposition le plus élevé est encore pire que ce que vous paieriez à New York: 13,30% à partir de 2020.
Cela nous laisse avec les États avec les taux d’imposition les plus bas en 2020:
Le Tennessee et le New Hampshire ne taxent que les intérêts et les dividendes, et le Tennessee abroge même cet impôt à partir de 2021.
Loteries d’État par rapport aux Autres gains
Gardez à l’esprit que ces classements concernent les gains de la loterie nationale. En règle générale, les autres types de gains sont considérés comme des revenus, mais ils ne sont pas toujours soumis à la règle de retenue à la source, et ils peuvent ne pas être soumis aux impôts de la FICA. Cependant, vous devrez peut-être encore payer de l’impôt sur le revenu sur l’argent.
Quelques petits avantages fiscaux
Vous pouvez déduire les pertes de jeu si vous détaillez et si vous dépensez plus d’argent à essayer de gagner que vous ne finissez par gagner, mais uniquement jusqu’au montant de vos gains. En d’autres termes, vous n’auriez pas à payer d’impôt sur votre prix, mais vous ne pourriez pas utiliser le solde de vos pertes pour compenser vos autres revenus.
Une autre déduction que vous pouvez prendre sur votre déclaration fédérale pour essayer de réduire votre facture fiscale concerne les impôts sur le revenu que vous devez payer à votre État sur vos gains. Malheureusement, la Loi sur les réductions d’impôt et l’emploi limite cette déduction détaillée à 10 000 for pour les années d’imposition 2018 à 2025, et à seulement 5 000 if si vous êtes marié et que vous produisez une déclaration distincte. Ce n’est qu’une goutte dans le seau si vos gains sont importants.