- Comment le taux de rémunération d’une obligation I est-il déterminé?
- La valeur de mes obligations I peut-elle être inférieure à celle que j’ai payée ?
- Quand les gains sont-ils ajoutés à l’obligation I?
- Quelle est la différence entre les obligations EE et I ?
- Y a-t-il des avantages fiscaux à utiliser les obligations I pour financer l’éducation?
- Puis-je offrir un lien I en cadeau?
- Comment puis-je déposer une réclamation pour les obligations papier I perdues, volées ou détruites?
- Où puis-je racheter des obligations?
- Quand puis-je encaisser (échanger) une obligation I si j’en ai besoin?
- Les obligations EE ou E peuvent-elles être échangées contre des obligations I?
- Que sont les Obligations de Recouvrement de la Côte du Golfe?
- J’ai remarqué que les obligations d’épargne étaient vendues via des sites d’enchères tels qu’eBay ™, mais je pensais que la propriété n’était pas transférable. Comment cela fonctionne-t-il?
Comment le taux de rémunération d’une obligation I est-il déterminé?
Le taux de rémunération combine deux taux distincts :
- Un taux de rendement fixe, qui reste le même pendant toute la durée de vie de l’obligation I.
- Un taux d’inflation semestriel variable basé sur les variations de l’Indice des Prix à la Consommation pour tous les Consommateurs Urbains (IPC-U). Le Bureau du Service Fiscal annonce les tarifs chaque mois de mai et novembre. Le taux d’inflation semestriel annoncé en mai correspond à la variation entre les chiffres de l’IPC-U de septembre et mars précédents; le taux d’inflation annoncé en novembre correspond à la variation entre les chiffres de l’IPC-U de mars et septembre précédents.
La valeur de mes obligations I peut-elle être inférieure à celle que j’ai payée ?
Non. Le taux de bénéfice ne peut pas descendre en dessous de zéro et la valeur de rachat de vos obligations I ne peut pas baisser.
Quand les gains sont-ils ajoutés à l’obligation I?
La valeur des obligations I augmente le premier jour de chaque mois et les intérêts sont composés semestriellement en fonction de la date d’émission de chaque obligation I. La date d’émission d’une obligation I est le mois et l’année au cours desquels le paiement intégral de l’obligation est reçu.
Quelle est la différence entre les obligations EE et I ?
La plus grande différence est le taux que vous recevez sur vos obligations. Les taux des obligations EE dépendent de la date d’émission et sont soit un taux de rendement fixe, soit un taux variable basé sur 90% des moyennes à 6 mois des rendements des titres du Trésor à 5 ans, tandis que les taux des obligations I sont calculés en combinant des taux de rendement fixes et des taux d’inflation semestriels basés sur l’IPC-U.
- En savoir plus sur les différences entre les obligations EE et les obligations I
Y a-t-il des avantages fiscaux à utiliser les obligations I pour financer l’éducation?
Oui. Dans le cadre du Programme des obligations d’épargne-études, vous pourriez être en mesure d’exclure complètement ou partiellement les intérêts des obligations d’épargne de l’impôt fédéral sur le revenu. Cela peut se produire lorsque vous payez des frais d’études supérieures admissibles dans un établissement éligible ou un plan de scolarité de l’État au cours de la même année civile où vous rachetez des obligations éligibles I et des obligations EE émises en janvier 1990 et après. Vous n’êtes pas tenu d’indiquer que vous avez l’intention d’utiliser les obligations à des fins éducatives lorsque vous les achetez, mais vous devez vous assurer que les exigences du programme sont respectées; certaines s’appliquent lorsque vous achetez les obligations. Voir la publication 970 de l’IRS « Avantages fiscaux pour l’éducation. »
- En savoir plus sur les obligations I pour l’éducation
Puis-je offrir une obligation I en cadeau?
Vous pouvez acheter une obligation électronique en cadeau pour quelqu’un et la conserver dans la « Boîte-cadeau » de votre compte TreasuryDirect jusqu’à ce que vous soyez prêt à la transférer au destinataire.
Lorsque vous achetez des obligations d’épargne en cadeau, vous devez les conserver dans votre compte TreasuryDirect pendant au moins cinq jours ouvrables avant de pouvoir les remettre au destinataire du cadeau. La retenue de cinq jours protège la Trésorerie contre les pertes en s’assurant que le débit ACH a été effectué avec succès avant que les fonds puissent être déplacés.
Si vous achetez un bon électronique en cadeau, vous devez fournir le numéro de sécurité sociale du destinataire. Le destinataire du cadeau doit ouvrir ou avoir déjà un compte TreasuryDirect pour que vous puissiez transférer la caution à cette personne. Si le destinataire est mineur, un parent doit ouvrir un compte TreasuryDirect et créer un compte lié mineur. Vous remettrez le bon cadeau au compte lié mineur. Cependant, si le destinataire n’a pas ouvert de compte TreasuryDirect, vous pouvez détenir une obligation EE ou I que vous avez achetée en cadeau jusqu’à son échéance.
Les obligations en papier en tant que cadeaux achetés avec votre remboursement d’impôt IRS
Les obligations en papier sont d’excellents cadeaux pour toutes les occasions. En utilisant votre remboursement d’impôt, un cautionnement en papier peut vous être envoyé afin que vous puissiez le présenter personnellement au destinataire. Lorsque vous achetez le I bond, téléchargez un certificat-cadeau. Le mot « cadeau » n’apparaîtra pas sur le lien I.
Si vous achetez une obligation I pour un cadeau et que vous n’avez pas le numéro de sécurité sociale de la personne pour laquelle vous achetez l’obligation, utilisez simplement votre numéro. Même si votre numéro sera imprimé sur l’obligation, vous n’aurez aucune obligation fiscale et cela ne comptera pas dans votre limite d’achat annuelle. Le numéro de sécurité sociale est utilisé uniquement à des fins de suivi, par exemple dans les cas où le bon d’épargne est perdu, volé ou détruit.
- En savoir plus sur les obligations I en cadeau
Comment puis-je déposer une réclamation pour les obligations I en papier perdues, volées ou détruites?
Vous pouvez déposer une réclamation en écrivant à: Treasury Retail Securities Services, PO Box 214, Minneapolis, MN 55480-0214. Vous devrez remplir le formulaire FS 1048 (télécharger ou commander).
Nous devons avoir les informations suivantes avant de rechercher l’enregistrement de votre sécurité:
- numéro de série de la caution — Si vous n’avez pas le numéro de série de la caution, fournissez tous les éléments suivants – qui peuvent apparaître sur la ou les obligations:
- Mois et année d’achat spécifiques
- Numéro de sécurité sociale (par exemple 123-45-6789)
- Noms, y compris les prénoms ou initiales
- Adresse postale
- Remplacement ou réémission d’une liaison papier I.
Où puis-je racheter des obligations?
Si vous possédez des obligations électroniques I, vous pouvez les racheter dans l’application TreasuryDirect. Si vous possédez des obligations en papier I, vous pouvez les encaisser dans certaines institutions financières locales ou en envoyant les obligations à Treasury Retail Securities Services, PO Box 214, Minneapolis, MN 55480-0214.
- Rachat (encaissement) d’Obligations d’épargne de série I.
Quand puis-je encaisser (échanger) une obligation I si j’en ai besoin?
Vous pouvez encaisser vos obligations de série I à tout moment après 12 mois. Vous recevez le prix d’achat initial plus les intérêts. Les obligations I sont destinées à être des placements à plus long terme; si vous échangez une obligation I au cours des 5 premières années, vous perdrez vos intérêts des 3 derniers mois. Par exemple, si vous échangez une obligation I après 18 mois, vous recevrez les 15 premiers mois d’intérêt.
Les obligations EE ou E peuvent-elles être échangées contre des obligations I?
Non, mais vous pouvez encaisser les obligations EE ou E et utiliser le produit pour acheter des obligations I. Les intérêts gagnés sur les obligations EE ou E doivent être déclarés dans votre déclaration de revenus fédérale pour l’année au cours de laquelle ils ont été encaissés.
Que sont les Obligations de Récupération de la Côte du Golfe?
Des obligations de redressement de la côte du Golfe ont été émises du 29 mars 2006 au 30 septembre 2007. Cette désignation d’obligation spéciale visait à encourager le soutien continu du public aux efforts de redressement dans la région gravement endommagée par les ouragans. Le Gulf Opportunity Zone Act de 2005 contenait une disposition encourageant le Trésor à faire cette désignation. Le produit des ventes d’obligations d’épargne n’a pas été affecté à des fins spécifiques, mais a été versé au Fonds général du Trésor et dépensé selon des crédits, y compris ceux pour la récupération de la côte du Golfe, adoptés par le Congrès et signés par le Président.
J’ai remarqué que les obligations d’épargne étaient vendues via des sites d’enchères tels qu’eBay ™, mais je pensais que la propriété n’était pas transférable. Comment cela fonctionne-t-il?
Les bons d’épargne sont parfois vendus comme souvenirs ou objets de collection. La vente n’affecte pas la propriété du bon d’épargne, car par règlement, un bon d’épargne est un titre enregistré et la propriété n’est pas transférable. Le Trésor des États-Unis a toujours une relation contractuelle avec le propriétaire ou les copropriétaires nommés sur l’obligation, et non avec la personne qui a acheté l’obligation aux enchères. Pour cette raison, la personne qui l’achète aux enchères ne peut pas l’encaisser – il vient d’acheter un morceau de papier montrant une caution qui est toujours la propriété du propriétaire ou des copropriétaires nommés sur la caution. Dans certains cas, l’obligation peut être la propriété du Trésor des États-Unis, s’il s’agit d’une obligation qui a été perdue et qui a depuis été remplacée. Conclusion: ce n’est pas une bonne idée d’acheter une obligation d’épargne lors d’une vente aux enchères, car vous n’acquérez aucun titre sur l’obligation ni aucun droit de propriété.