Con una anualidad diferida, deposita sus fondos en una compañía de seguros en un contrato de anualidad fija, variable, indexada en acciones o de longevidad. Los impuestos sobre cualquier ganancia de inversión se posponen hasta que realice un retiro. Cualquier ganancia que retire antes de los 59 años ½ estará sujeta a un impuesto de penalización del 10%, además de los impuestos ordinarios sobre la renta.
Su contrato de anualidad diferida tiene una fase de acumulación, que es cuando su dinero gana intereses. También tiene una fase de pago, que es cuando comienza a recibir pagos de por vida. La fase de pago también se llama anualización. Esencialmente, está dejando que sus ganancias se pospongan hasta que decida convertir la anualidad en un flujo de ingresos garantizado.
Las anualidades diferidas pueden venir con todo tipo de características (a un costo) que proporcionan tipos específicos de beneficios por fallecimiento y/o garantías de ingresos futuros. Aquí hay una descripción general de cuatro tipos principales de anualidades diferidas: fijas, variables, indexadas por acciones y de longevidad.
Anualidad Fija Diferida
Una anualidad fija diferida funciona como un certificado de depósito (CD). Sin embargo, en lugar de tener que reclamar los ingresos por intereses en su declaración de impuestos cada año, los intereses se posponen hasta que realice un retiro del contrato de anualidad. Cuando compra una anualidad fija diferida, la compañía de seguros le dirá la tasa de interés mínima garantizada que ganarán sus fondos. La compañía de seguros puede pagar más, pero no pagará menos del mínimo.
Para los inversores reacios al riesgo que no necesitarán los ingresos por intereses de su inversión hasta los 59 años y medio o más tarde, las anualidades fijas pueden ser una opción atractiva. Antes de comprar una anualidad fija, compare el rendimiento que se ofrece con otras opciones de inversión seguras, como certificados de depósito (CDs) y bonos del gobierno.
También considere el beneficio exclusivo de las anualidades: convertir su dinero en un ingreso garantizado por el resto de su vida o por otro período que elija. Ese beneficio puede equilibrar una tasa de interés ligeramente más baja.
Anualidad diferida variable
Cuando compra una anualidad diferida variable, sus fondos se depositan en una cuenta de inversión. Por lo general, usted decide cómo se invierten los fondos en función de su tolerancia al riesgo y otros factores. Usted elige de una lista de inversiones preseleccionada, que normalmente incluye acciones y bonos. El rendimiento de su inversión variará en función del rendimiento de esas inversiones subyacentes.
A largo plazo, en la mayoría de las condiciones del mercado, es probable que los inversores estén mejor invirtiendo en una cartera de fondos mutuos de índices en lugar de una anualidad variable por las siguientes razones:
- Debido a que las inversiones están dentro de una anualidad, todos los impuestos se aplazan hasta que realice un retiro. El aplazamiento de impuestos de una anualidad variable a menudo es promocionado como una ventaja por los vendedores de anualidades, pero para muchos, en realidad puede resultar una desventaja. Los impuestos pueden ser más altos en la jubilación, no más bajos.
- Las empresas de anualidades proporcionan una gran variedad de características llamadas jinetes. Estas cláusulas pueden proporcionar garantías de beneficios por fallecimiento y garantías de ingresos futuros, a menudo a altos costos que erosionan el rendimiento de su inversión. Muchas anualidades con estas características cobran tarifas de más del 3% al año. Dicho esto, dependiendo del motorista, los costos adicionales pueden valer la pena.
Anualidad indexada por acciones
Una anualidad indexada por acciones funciona como una anualidad fija en algunos aspectos y como una anualidad variable en otros. Técnicamente, es un tipo de anualidad fija.
Las anualidades indexadas por acciones tienen dos componentes: un rendimiento mínimo garantizado y la posibilidad de obtener un rendimiento más alto acreditando en su cuenta un rendimiento basado en una fórmula vinculada a un índice popular del mercado de valores como el Índice S&P 500. Por lo general, ganas un porcentaje del crecimiento del índice, lo que se denomina tasa de participación. Si el S& P 500 creció un 10% en un año y usted tenía una tasa de participación del 60%, se le acreditaría un interés del 6%.
La desventaja de las anualidades indexadas por acciones es que pueden ser confusas y, a menudo, tienen altos cargos de rescate (que duran de 10 a 15 años). Los cargos de rescate son una tarifa que paga por retirar dinero durante los primeros años de un contrato de anualidad. Por ejemplo, puede pagar un cargo de rescate del 10% por retirar sus fondos dentro de los primeros tres años de su contrato de anualidad.
Anualidad de longevidad
Cuando compra una anualidad de longevidad, es como comprar un seguro de larga esperanza de vida. Por ejemplo, supongamos que a los 60 años, deposita 1 100,000 en una anualidad de longevidad. La compañía de seguros le garantiza una cantidad específica de ingresos de por vida a partir de los 85 años de edad. Esto lo dejaría libre para gastar otros activos, sabiendo que tenía un flujo de ingresos garantizado para mantenerlo más adelante en la vida. Los impuestos y los ingresos de este tipo de anualidad se posponen hasta los 85 años de edad cuando comience a retirar el dinero. Si usted murió antes de los 85 años, la anualidad pasaría a sus beneficiarios designados.