Die Chancen gegen den Gewinn der Powerball-Lotterie stehen bei etwa 292 Millionen, und Mega Millions ist noch schlimmer: einer von etwa 303 Millionen. Und doch wird es irgendwann jemand schaffen, und er muss Steuern auf seine Gewinne zahlen. Die Bundesregierung wird ein Stück des Preises wollen, und die staatliche Steuerbehörde wird wahrscheinlich auch ihre Hand für einen Anteil haben. Einige Staaten sind jedoch viel freundlicher als andere, wenn es um die Besteuerung von Lotteriegewinnen geht.
Sie werden diesen ganzen Betrag nicht erhalten, wenn Sie das Geld pauschal nehmen. Der voll beworbene Jackpot ist das Meiste, was Sie gewinnen können — er ist für diejenigen reserviert, die ihre Gewinne als Annuitäten akzeptieren, sodass das Geld über einen Zeitraum von Jahren ausgezahlt wird. In jedem Fall kann ein erheblicher Prozentsatz Ihrer Lotteriegewinne an Steuern gehen.
Bundessteuern auf Lotteriegewinne
FICA—Steuern — Sozialversicherung und Medicare – sind Arbeitssteuern. Sie werden dem Erwerbseinkommen auferlegt, also hier sind die guten Nachrichten: Lotteriegewinne sind von den FICA-Steuern befreit, da sie kein Einkommen sind.
Die IRS verlangt jedoch, dass Lotteriebeamte Einkommenssteuern von Ihren Gewinnen einbehalten, wenn Sie $ 5.000 oder mehr gewinnen, nachdem Sie die Kosten Ihres Tickets abgezogen haben. Der Quellensteuersatz beträgt 24%. Die IRS behandelt diese 24% Quellensteuer genauso wie wenn Ihr Arbeitgeber Steuern von Ihren Gehaltsschecks einbehalten würde. Es wird Ihnen eine Rückerstattung senden, wenn Sie am Ende nicht so viel schulden, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen.
Sie müssen sich ein wenig mehr in diese Gewinne eingraben, um zusätzliche Steuern zu zahlen, wenn Sie am Ende mehr als 24% schulden — und das ist wahrscheinlich, angesichts der Steuerklassen, in die Sie ein bedeutender Jackpot drängen würde.
Der höchste Bundessteuersatz im Steuerjahr 2020 beträgt 37% für Einkommen über 518.400 US-Dollar für alleinstehende Steuerzahler oder 622.050 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen. Im Steuerjahr 2021 steigen diese Einkommen auf 523.600 USD bzw. 628.300 USD.
Dies bedeutet, dass Sie 37% Einkommensteuer auf den Teil Ihrer Gewinne zahlen, der diese Beträge übersteigt.
Andere Lotteriesteuern variieren je nach Staat
Staaten mit den höchsten Spitzensteuersätzen stellen ebenfalls eine hohe Steuerbelastung dar. New York ist ein Beispiel, vor allem, wenn Sie in New York City leben, die auch einen Schnitt Ihrer Gewinne wollen. New Yorks höchster staatlicher Steuersatz beträgt 8.82% ab 2020, aber dann müssen Sie weitere 3.867% für die lokale Steuer hinzufügen. Das kann zu einem kräftigen fast 12,7% Ihrer Gewinne ausarbeiten. Ihre Steuerrechnung würde sich auf fast 127.000 US-Dollar belaufen, wenn Sie 1 Million US-Dollar gewinnen würden, und auf etwa 12,7 Millionen US-Dollar, wenn Sie 100 Millionen US-Dollar gewinnen würden. Aber wenn Sie anderswo in New York leben und keine lokalen Einkommensteuern zahlen müssen, fällt der Staat tatsächlich auf den fünften Platz insgesamt.
Die schlechtesten Staaten für Lotteriesteuern
New Jersey ist mit einem Spitzensteuersatz von 10,75% ab 2020 der schlechteste Staat für Lotteriesteuern. Oregon belegt mit 9,9% den zweiten Platz. Minnesota liegt mit 9,85% an dritter Stelle, gefolgt vom District of Columbia mit 8,95% und New York mit 8,82%.
Die Liste der 10 Staaten mit hohen Steuersätzen wird abgerundet durch:
- Vermont: 8,7%
- Iowa: 8,53%
- Wisconsin: 7,65%
- Maine: 7,15%
- South Carolina: 7,0%
Der Treffer, den Sie erzielen, hängt von der genauen Schwelle ab, an der diese Spitzensteuersätze einsetzen, und davon, wie viel Sie gewonnen haben. Zum Beispiel müssten Sie in Oregon nur 9,9% zahlen, wenn Sie mehr als 125 Millionen US-Dollar gewonnen haben, und Sie würden diesen Satz nur für den Teil Ihrer Gewinne zahlen, der diesen Betrag übersteigt. Sie würden 9% zahlen, wenn Sie $ 124.999.999 oder weniger gewonnen hätten.
All dies setzt voraus, dass Ihr Staat an einer nationalen Lotterie teilnimmt und Lotteriegewinne besteuert. Zum Beispiel beträgt Hawaiis höchster Einkommensteuersatz satte 11%, aber Sie können dort keinen Powerball spielen. Es ist einer von sechs Staaten, die nicht teilnehmen, und es ist ein sehr langer Weg zum Festland, um einen Lottoschein zu kaufen. Andere Staaten, die nicht am Powerball teilnehmen, sind Alabama, Alaska, Mississippi, Nevada und Utah.
Die freundlichsten Staaten für Lotteriesteuern
Offensichtlich ist Ihre beste Wette zur Vermeidung von Lotteriesteuern, in einem der Staaten zu leben, die ab 2020 überhaupt keine Einkommensteuer haben: Florida, South Dakota, Texas, Washington und Wyoming. Alaska und Nevada besteuern auch kein Einkommen, aber sie nehmen nicht an nationalen Lotterien teil.
Dann gibt es noch ein paar Staaten, die freundlicherweise von der Besteuerung von Lotteriegewinnen absehen: Kalifornien und Delaware lassen Sie Ihren Jackpot großzügig steuerfrei halten. Dies ist besonders praktisch in Kalifornien, wo der Spitzensteuersatz noch schlechter ist als in New York City: 13.30% ab 2020.
Damit haben wir die Staaten mit den niedrigsten Spitzensteuersätzen ab 2020:
Tennessee und New Hampshire besteuern nur Zins- und Dividendeneinnahmen, und Tennessee hebt ab 2021 sogar diese Steuer auf.
Staatliche Lotterien gegen andere Gewinne
Denken Sie daran, dass diese Ranglisten für nationale Lotteriegewinne gelten. In der Regel gelten andere Arten von Gewinnen als Einkommen, unterliegen jedoch nicht immer der Quellensteuer und unterliegen möglicherweise nicht den FICA-Steuern. Möglicherweise müssen Sie jedoch immer noch Einkommensteuer auf das Geld zahlen.
Einige kleine Steuervorteile
Sie können Spielverluste abziehen, wenn Sie auflisten und wenn Sie mehr Geld ausgeben, um zu gewinnen, als Sie tatsächlich gewinnen, aber nur bis zur Höhe Ihrer Gewinne. Mit anderen Worten, Sie müssten keine Steuer auf Ihr Preisgeld zahlen, aber Sie könnten den Saldo Ihrer Verluste nicht verwenden, um Ihr anderes Einkommen auszugleichen.
Ein weiterer Abzug, den Sie auf Ihre Bundeserklärung nehmen können, um zu versuchen, Ihre Steuerrechnung zu ersticken, ist für die Einkommenssteuern, die Sie auf Ihre Gewinne an Ihren Staat zahlen müssen. Leider beschränkt der Tax Cuts and Jobs Act diesen detaillierten Abzug auf 10.000 US-Dollar für die Steuerjahre 2018 bis 2025 und auf nur 5.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und eine separate Steuererklärung einreichen. Dies ist nur ein Tropfen auf den heißen Stein, wenn Ihre Gewinne erheblich sind.