繰延年金では、固定、可変、株式インデックス、または長寿年金契約で保険会社に資金を入金します。 あなたが撤退を行うまで、任意の投資利益に対する税金は延期されています。 あなたが59歳以前に撤回した利益は、経常所得税に加えて10％のペナルティ税の対象となります。
あなたの繰延年金契約は、あなたのお金が利息を稼いでいるときである蓄積段階を持っています。
あなたの繰延年金契約は、あなたのお金が利 それはまた、あなたが生涯の支払いを取り始めるときである支払い段階を持っています。 配当フェーズは、年金化とも呼ばれます。 あなたは収入の保証ストリームに年金を有効にすることを決定するまで、本質的に、あなたはあなたの収入が延期させています。
繰延年金は、死亡給付および/または将来の所得保証の特定のタイプを提供する（コストで）機能のすべての種類が付属していることができます。
固定、変数、株式インデックス、および長寿：ここでは、繰延年金の4つの主要なタイプの概要です。
固定繰延年金
固定繰延年金は、預金証明書（CD）のように機能します。 代わりに、毎年あなたの納税申告書に利息収入を請求することの、しかし、あなたは年金契約からの撤退を行うまで、関心が延期されます。 あなたが繰延固定年金を購入すると、保険会社はあなたの資金が獲得する保証された最低金利を教えてくれます。 保険会社は、より多くを支払うことができるが、それは最小値よりも少ないを支払うことはありません。
59歳以降までの投資からの利息収入を必要としないリスク回避投資家にとって、固定年金は魅力的な選択肢になる可能性があります。 あなたは、固定年金を購入する前に、預金（CDs）や国債の証明書のような他の安全な投資の選択肢に提供されているリターンを比較します。あなたの人生の残りの部分またはあなたが選択した別の期間のための保証収入にあなたのお金を回す：また、年金に固有の利点を検討してください。
その利点はわずかにより低い金利のバランスをとるかもしれない。
変額繰延年金
変額繰延年金を購入すると、あなたの資金は投資口座に入れられます。 通常、リスク許容度やその他の要因に基づいて資金がどのように投資されるかを決定します。 あなたは、通常、株式や債券が含まれています投資の事前に選択されたリストから選択します。 あなたの投資リターンは、それらの基礎となる投資のパフォーマンスに応じて異なります。
長期的には、ほとんどの市場の状況の上に、投資家は、次の理由のためにインデックス投資信託ではなく、変額年金のポートフォリオに投資する方が良:投資は年金の内部にあるため、引き出しを行うまですべての税金が延期されます。
- 投資は年金の内部にあるため、すべての税金が延期されます。
- 変額年金の繰延税金は、多くの場合、年金の営業担当者によって利点として宣伝されているが、多くのために、それは実際に不利になることができます。 税金は低くない、退職時に高くなることがあります。
- 年金会社はライダーと呼ばれる機能の全体の配列を提供します。 これらのライダーは、多くの場合、あなたの投資収益を侵食する高コストで、死亡給付保証と将来の所得保証を提供することができます。 これらの機能を備えた多くの年金は、年間3％以上の手数料を請求しています。 それは、ライダーによっては、余分なコストは価値があるかもしれない、と述べました。
株式インデックス年金
株式インデックス年金は、いくつかの方法では固定年金のように、他の方法では変額年金のように機能します。 技術的には、それは固定年金の一種です。
株式インデックス年金は、二つのコンポーネントを持っています: s&P500インデックスのような人気のある株式市場のインデックスに関連付けられた式に基づいて、リターンであなたのアカウントをクレジットすることによって、より高いリターンを獲得する可能性と最低保証リターン。 あなたは通常、参加率と呼ばれているインデックスの成長の割合を、獲得します。 S&P500が一年で10％増加し、あなたが60％の参加率を持っていた場合、あなたは6％の関心を入金されます。
株式インデックス付き年金の欠点は、彼らが混乱することができ、彼らはしばしば高い降伏料（10-15年持続）を持っているということです。
降伏料は、あなたが年金契約の初期の年の間にお金を引き出すために支払う手数料です。 たとえば、あなたの年金契約の最初の3年以内にあなたの資金を引き出すための10％の降伏料を支払う可能性があります。あなたは長寿年金を購入するとき、それは長寿平均寿命の保険を購入するようなものです。
長寿年金
長寿年金を購入するとき、それは長寿 たとえば、60歳で、あなたは長寿年金で$100,000を入金したとします。 保険会社はあなたに85歳から始まる生涯所得の指定された量を保証します。 これは、あなたが人生の後半であなたをサポートするために収入の保証ストリームを持っていた知って、他の資産を過ごすために自由にあなたを残 あなたがお金を取り出して起動すると年金のこのタイプの税金や所得は85歳まで延期されています。 あなたが85歳前に死亡した場合、年金はあなたの名前の受益者に渡されます。