med en udskudt livrente deponerer du dine midler hos et forsikringsselskab i en fast, variabel, egenkapitalindekseret eller levetidskontrakt. Skatterne på eventuelle investeringsgevinster udskydes, indtil du foretager en tilbagetrækning. Enhver gevinst, du trækker tilbage før 59-årsalderen, vil blive underlagt en 10% strafskat ud over almindelige indkomstskatter.
din udskudte livrentekontrakt har en akkumuleringsfase, hvilket er, når dine penge tjener renter. Det har også en udbetalingsfase, som er, når du begynder at tage livstidsbetalinger. Udbetalingsfasen kaldes også annuitisering. I det væsentlige lader du din indtjening udsætte, indtil du beslutter dig for at gøre livrenten til en garanteret strøm af indkomst.
udskudte livrenter kan komme med alle mulige funktioner (til en pris), der giver specifikke typer dødsydelser og/eller fremtidige indkomstgarantier. Her er en oversigt over fire hovedtyper af udskudte livrenter: fast, variabel, aktieindekseret og lang levetid.
fast udskudt livrente
en fast udskudt livrente fungerer meget som et indskudsbevis (CD). I stedet for at skulle kræve renteindtægterne på din selvangivelse hvert år, er renterne dog udskudt, indtil du foretager en tilbagetrækning fra livrentekontrakten. Når du køber en udskudt fast livrente, vil forsikringsselskabet fortælle dig den garanterede minimumsrente dine midler vil tjene. Forsikringsselskabet kan betale mere, men det betaler ikke mindre end minimumet.
for risikovillige investorer, der ikke har brug for renteindtægterne fra deres investering, før de er 59 år eller senere, kan faste livrenter være en attraktiv mulighed. Før du køber en fast livrente, skal du sammenligne afkastet, der tilbydes, med andre sikre investeringsvalg som indskudsbeviser (CDs) og statsobligationer.
overvej også den fordel, der er unik for livrenter: at gøre dine penge til en garanteret indkomst resten af dit liv eller i en anden periode, du vælger. Denne fordel kan afbalancere en lidt lavere rente.
variabel udskudt livrente
når du køber en variabel udskudt livrente, sættes dine midler på en investeringskonto. Du bestemmer typisk, hvordan midlerne investeres ud fra din risikotolerance og andre faktorer. Du vælger fra en forudvalgt liste over investeringer, som typisk omfatter aktier og obligationer. Dit investeringsafkast vil variere afhængigt af resultaterne af de underliggende investeringer.
i det lange løb, over de fleste markedsforhold, investorer vil sandsynligvis være bedre stillet investere i en portefølje af indeks gensidige fonde snarere end en variabel livrente af følgende årsager:
- fordi investeringerne er inde i en livrente, udsættes alle skatter, indtil du foretager en tilbagetrækning. Den skattemæssige udsættelse af en variabel livrente er ofte udråbt som en fordel ved livrente sælgere, men for mange, det kan faktisk vise sig at være en ulempe. Skatter kan være højere i pension, ikke lavere.
- Annuitetsfirmaer leverer en lang række funktioner kaldet ryttere. Disse ryttere kan give dødsgarantier og fremtidige indkomstgarantier, ofte til høje omkostninger, der eroderer dit investeringsafkast. Mange livrenter med disse funktioner opkræver gebyrer på over 3% om året. Når det er sagt, afhængigt af rytteren, kan de ekstra omkostninger være umagen værd.
Aktieindekseret livrente
en aktieindekseret livrente fungerer som en fast livrente på nogle måder og som en variabel livrente på andre måder. Teknisk set er det en type fast livrente.
aktieindekserede livrenter har to komponenter: et minimum garanteret afkast og muligheden for at tjene et højere afkast ved at kreditere din konto med et afkast baseret på en formel bundet til et populært aktiemarkedsindeks som S&P 500 Indeks. Du tjener typisk en procentdel af indeksets vækst, som kaldes en deltagelsesrate. Hvis S &P 500 voksede med 10% på et år, og du havde en deltagelsesrate på 60%, ville du blive krediteret 6% rente.
ulempen med aktieindekserede livrenter er, at de kan være forvirrende, og de har ofte høje overgivelsesgebyrer (varer 10 til 15 år). Overgivelsesgebyrer er et gebyr, du betaler for at hæve penge i de første år af en livrentekontrakt. For eksempel kan du betale en 10% overgivelse gebyr for at hæve dine midler inden for de første tre år af din livrente kontrakt.
levetid livrente
når du køber en levetid livrente, er det som at købe lang levetid forsikring. Antag for eksempel i en alder af 60, at du indbetaler $100.000 i en livrente. Forsikringsselskabet garanterer dig en bestemt mængde livslang indkomst fra 85 år. Dette ville give dig fri til at bruge andre aktiver, vel vidende at du havde en garanteret strøm af indkomst til at støtte dig senere i livet. Skatter og indtægter på denne type livrente udskydes indtil 85 år, når du begynder at tage pengene ud. Hvis du døde før alder 85, livrente ville passere til dine navngivne modtagere.